شرکت های بیمه نیازمند افزایش سطح توانگری مالی هستند

گروه اقتصادی: هر چه عدد توانگری مالی کمتر باشد شرکت بیمه در وضعیت بحرانی تری قرار دارد . شرکتهایی که توانگری 100 و بالاتر دارند در وضعیت مطلوب قرارمیگیرند.


به گزارش بولتن نیوز، برابر آخرین گزارش های رسمی منتشر شده توسط بیمه مرکزی شرکت بیمه ملت و ما با توانگری بالا 200 در  وضعیت بهتری از بیمه های دیگر هستند. در این بین بیمه ایران با توانگری مالی 51 وضعیت بحرانی دارد.

برابر ایین نامه شركت هاي بيمه در اجراي مقررات مصوب شوراي عالي بيمه (آيين‌نامه شماره ۶۹) موظفند توانگري مالي خود را پس از تصويب صورتهاي مالي سالانه در مجمع عمومي، محاسبه و همراه اظهار نظر حسابرس و بازرس قانوني به بيمه مركزي ارسال كنند.

به گزارش اداره كل روابط عمومي بيمه مركزي، شركت هاي بيمه در اجراي مقررات مصوب شوراي عالي بيمه (آيين نامه شماره ۶۹) موظفند توانگري مالي خود را پس از تصويب صورت هاي مالي سالانه در مجمع عمومي، محاسبه و همراه اظهار نظر حسابرس و بازرس قانوني به بيمه مركزي ارسال كنند.

در این رابطه و در آبانماه سال گذشته اداره كل نظارت مالي پس از بررسي و كنترل محاسبات، نسبت توانگري هر يك از شركت هاي بيمه براي سالهاي ۱۳۹۱ لغايت ۱۳۹۴را به شرح زير براي اطلاع عموم ذينفعان اعلام كرده است.

وضعيت توانگري مالي شركت هاي بيمه در سال ۱۳۹۴ به شرح زير است:


*توانگري شركت هاي بيمه با سابقه بيشتر از سه سال در جدول ارائه شده  و كمتر از آن به علت فعاليت بيمه اي محدود در جدول ارائه نشده است.

** توانگري اعلامي بيمه مركزي ج.ا.ايران هر سال بر اساس صورت هاي مالي حسابرسي شده سال گذشته مي باشد.

*** شركت هاي بيمه آرمان و ما در سال ۱۳۹۱ مشمول شركتهاي با سابقه سه سال و كمتر از آن مي باشند.

تعداد ۱۸ شركت بيمه در سطح يك توانگري و وضعيت مطلوب قرار دارند و نسبت توانگري آنها سطح يك برابر۱۰۰ درصد و بيشتر است. اين شركت­ها براي ايفاي تعهدات خود در مقابل بيمه­ گذاران و صاحبان حقوق آنها از توانايي كافي برخور دارند. شركت هاي بيمه آسماري و سرمد به علت عدم فعاليت بيشتر از سه سال در جدول درج نشده اند.

تعداد ۵ شركت بيمه در سطح دو توانگري قرار دارند. نسبت توانگري مالي سطح دو، بيش از ۷۰ درصد و كمتر از ۱۰۰ درصد است. مطابق شاخص هاي تعريف شده سطح دو توانگري به اين معناست كه شركت­هاي بيمه توانايي ايفاي تعهدات خود را دارند ولي بايد براي رسيدن به شرايط مطلوب، وضعيت مالي خود را ترميم و تقويت كنند. برابر برنامه ريزي صورت گرفته، بيمه مركزي از شركت هاي مذكور درخواست ارائه برنامه ترميم وضعيت مالي سه ساله و حسب مورد برنامه افزايش سرمايه كرده كه پس از بررسي و تاييد، براي اجرا به شركت هاي مشمول ابلاغ مي­شود. شركت بيمه تعاون به علت عدم فعاليت بيشتر از سه سال در جدول درج نشده است.

يك شركت بيمه در سطح سه توانگري(بين ۵۰ تا ۷۰ درصد) قرار دارد. برابر مقررات موجود، شركت­ هاي بيمه اي كه در سطح سه قرار مي­ گيرند موظفند علاوه بر اعلام برنامه ترميم وضعيت مالي دو ساله به تفكيك هر سال، برنامه افزايش سرمايه براي ۲ سال آتي را نيز ارايه كنند. اين برنامه­ ها بايد به گونه­ اي باشد كه در آن چگونگي ارتقاء سطح توانگري ظرف دو سال آينده را به روشني نشان دهد.

تعداد ۲ شركت بيمه در سطح چهار قرار گرفته‌اند كه نسبت توانگري مالي آنها بيش از ۱۰ درصد و كمتر از ۵۰ درصد مي باشد. شركت هايي كه در سطح چهار قرار مي گيرند بايد برنامه ترميم وضعيت مالي و برنامه افزايش سرمايه براي سال آينده ارائه و تمهيدات لازم جهت ارتقاء سطح توانگري خود را ارائه نمايند. علاوه بر اين با توجه به سطح توانگري شركت ها، بيمه مركزي به استناد ماده ۱۲ آئين نامه توانگري، شركتهاي بيمه مشمول را ملزم به انجام برخي از اقدامات فوري از جمله كاهش صدور بيمه نامه، عدم ارائه پاداش به مديران و خودداري از سرمايه گذاري در بخش هاي كم بازده نموده است.

در راستاي اجراي آيين نامه توانگري مالي، بيمه مركزي به عموم هموطنان و بيمه ­گذاران توصيه مي كند به سطح توانگري مالي شركت­هاي بيمه كه توسط بيمه مركزي تائيد و اطلاع رساني شده به عنوان معيار اصلي انتخاب بيمه گر خود توجه كرده و در عين حال از توجه به سابقه فعاليت و گستره خدمات هر شركت بيمه و نحوه رسيدگي و پرداخت خسارت در شركت هاي بيمه غفلت نكنند.


شايان ذكر است محاسبات نسبت توانگري شركت بيمه توسعه به دليل توقف فعاليت آن شركت و عدم ارائه صورتهاي مالي حسابرسي شده سال ۱۳۹۳، امكان پذير نمي باشد.

مجید بنویدی عضو انجمن حرفه ای صنعت بیمه در رابطه با توانگری مالی بیمه ها به سایت آیین گفته است: با توجه به وضعیت کنونی بازار بیمه و روند ریسدگی به پروندهای خسارت و ضریب خسارت، آستانه 150 تا 250 محدوده مناسبی برای نسبت توانگری شرکت های بیمه است.  

اگر شرکت های بیمه متناسب با پذیرش ریسک و میزان پرتفوی بیمه ای، دارائی نداشته باشند با مشکل توانگری و ایفای تعهدات درآینده مواجه می شوند. به عبارت دیگر اگر سمت راست ترازنامه شرکت ها که شامل دارائیها و منابع سرمایه ای است که از محل وصول و رسوب حق بیمه و سرمایه سهامداران تامین شده است، پاسخگوی تعهدات شرکت در سمت چپ ترازنامه و تعهدات ایجاد شده از محل فروش بیمه نامه ها بر اساس محاسبات توانگری نباشد، نسبت توانگری آن به زیر 100 نزول خواهد کرد و مبین عدم توانای کامل شرکت در قبال تعهدات خود است.

سطح توانگری برای مصرف کننده محصولات بیمه ای این آگاهی را فراهم می کند که کدام شرکت بیمه ای برای پذیرش ریسک آن ها مناسب است. در نهایت اگر بخواهیم مفهومی عام برای نسبت توانگری تعریف کنیم که به صورت ساده برای بیمه گذاران   عام قابل درک  باشد؛ می توان گفت «نسبت توانگری، میزان توانی مالی شرکت بیمه در قبال تعهدات خود را بیان می نماید و شرکت های که حائز توانگری سطح یک هستند به این مفهوم است به اندازه و یا بیش از تعهدات خود دارئی های در دسترس دارند و شرکت های در سطح پائین توانگری از این خصوصیت و اطمینان برخوردار نیستد.»

از دو منظر خریدار محصولات بیمه ای و مدیر شرکت بیمه، می توان به این سوال پاسخ داد. اگر فردی به عنوان  بیمه گذار قصد خرید محصولات بیمه ای را داشته باشد، معمولا به شرکت بیمه ای برای خرید محصول بیمه ای مراجعه می نماید که از نسبت توانگری بالای برخوردار است، البته در نظر داشتن نحوه ارائه خدمات و میزان حق بیمه و شرایط بیمه نامه از عوامل موثر دیگری در انتخاب شرکت بیمه خواهند بود.

از منظر دوم  اگر فرد یا گروهی  به عنوان مدیر و صاحب شرکت بیمه مشغول عرضه محصولات بیمه ای هستند، می بایست سطح توانگری شرکت بیمه مورد نظر را در سطح منطقی حفظ نمایند، که نبایستی از حدی کمتر باشد که رتبه توانگری سطح یک تهدید شود و نباید بیشتر از حدی باشد که نشان دهنده عدم استفاده از ظرفیت های ریسک پذیری شرکت است. به عبارت بهتر مدیریت شرکت بیمه باید همواره توانگری شرکت بیمه را پایش نموده و محدوده های را برای هشدار نزدیک شدن به منطقه بحرانی نسبت توانگری و منطقه حداکثری یا مازاد آن را برای خود تعریف نماید.
 
با توجه به وضعیت کنونی بازار بیمه و روند ریسدگی به پروندهای خسارت و ضریب خسارت، آستانه 150 تا 250 محدوده مناسبی برای نسبت توانگری شرکت های بیمه است. بدیهی است در صورت کاسته شدن نسبت توانگری شرکت بیمه به کمتر از 150، مدیریت شرکت می بایست سریعا در سیاست های فروش و سرمایه گذاری خود تجدید نظر نموده و قبل از کاهش نسبت توانگری به کمتر از 100 و سقوط به سطح 2 توانگری، برنامه ریزی نموده و برای تناسب دارائی ها با ریسک پذیرفته شده اقدام نماید و نیز اگر نسبت توانگری شرکت به بیش از 250 رسید ، حاکی از آن است شرکت می تواند در مورد پذیرش ریسک، جسورانه تر عمل نموده و از پتانسیل پذیرش ریسک بیشتر استفاده نماید و نیز سیاست های گسترده تری در بخش بازاریابی و کسب بازار از طریق ریسک پذیری بیشتر را اجرا نماید و همچنین در مورد سرمایه گذاری، منابع را به سمت پروژه های بلندت مدت و با دوره بازگشت سرمایه طولانی تر هدایت نماید.

البته این نظر شخصی بنده است و شاید سایر صاحب نظران محترم در این باره  نظر متفاوتی داشته باشند  و آستانه دیگری را برای شرکت بیمه مناسب بداند، ولی آنچه مسلم است در نظر داشتن کف و سقف نسبت توانگری برای اداره مناسب یک شرکت بیمه به منظور حفاظت از منافع کلیه ذینفعان و استفاده بهینه از سرمایه سهامداران، ضروری و اجتناب ناپذیر است.